FMPM 210现金

意图

本政策规定了与校园内所有现金和现金等价物的管理、行政和收缴有关的规定。

范围

函数	责任
指定出纳	首席财务官
对收到的款项的管理	组织部主管
收到款项的管理	授权出纳
保管出纳登记册	首席财务官

定义

收银员

政策

• 财务总监可授权个人代表大学收款，根据此授权，该等人被称为出纳。本校必须至少有一名获授权出纳。

• 出纳必须是大学的雇员，除非得到财务总监的批准。

• 财务总监授予出纳职务的人可以是具名的人，也可以是在大学中担任指定职务的人。

• 大学资金只能由授权出纳接收。

• 出纳只可在指定地点代表大学收款。

• 收到的付款形式必须得到财务总监的批准。

• 出纳收到的钱必须记录在大学的正式收据上，并在汇款人要求时提供收据的副本。

• 出纳必须按照财务总监的指示，及时将收来的款项存入经批准的银行帐户。

• 收到的钱必须完好无损地存入银行。

• 大学的钱必须与非大学的钱分开。

• 出纳登记必须由财务和公司财务经理维护，详细内容如下:

  • 出纳的姓名;

  • 出纳获授权收款的具体地点;而且

  • 任何适用的限制。

• 出纳负责保管他们收到的所有资金和相关文件。

• 盈余或短缺必须由出纳及时向首席财务官报告。看到fmpm920:策略-损失为进一步的信息。

如对本政策有任何查询，请联络AccountsReceivable@jcu.edu.au．

政府

注意:此政策的印刷副本是不受控制的，货币只能在印刷时得到保证。

批准的细节

政策支持	主管服务和资源的副校长
批准机关	财政委员会
下次覆核日期	01/11/2020

修订历史

注:轻微的修订不会导致下一个主要覆核日期的改变。

核准日-核准机关核准设立、轻微或重大变更或撤销之日

实现日期——策略在策略库中发布的日期，也是策略生效的日期

版本	批准日期	实现日期	细节	作者
21-1	04/02/2021	22/02/2021	更新的职位名称-财务和商务服务总监至首席财务官	质量、标准和政策官员
丹麦队	16/03/2017	18/03/2017	轻微的行政修改-“收款人”由“出纳”取代。	财务和商业服务主任
15-01	09/09/2015	10/09/2015	保单保证人和批准机构已更新，以反映已批准的保单和代表团框架	品质标准及政策组
10-01	16/11/2010	22/11/2010
04-01	02/2004	02/2004